辽宁省地税局网站纳税申报系统培训教材第一部分准备工作一、网上纳税申报申请纳税人申请网上纳税申报，由税务机关发放。 开具成功后，即可使用网上报税系统网上申报纳税。 2.购买数字认证证书 网上报税有两种类型。 采用无需转账的网上纳税申报方式的，无需购买和使用电子政务数字证书（以下简称CA）。 采用网上申报、网上转账方式的，需要购买和使用CA证书。 目前，阜新市CA由阜新航天信息有限公司（阜新市海州区人民大街31号，人民桥北50米）销售、制作和维护。 联系电话： 、下载组件 完成以上任务的用户可登录网站：“/”点击首页的网上报税快捷通道，链接到辽宁省网上报税系统。 （或99）用户首次登录时可以单击“安装”下载组件。 该组件用于在线转账时。 点击 ？？ 控制下的“请单击此处”来安装该组件。 用户还可以点击“帮助”，查看网站报税的帮助文档。 登录界面如下图： 以上是电子网站申报的准备工作。 接下来，您可以登录网上申报系统，在网站上正式申报。 4、添加可信站点第1步】-----登录省局纳税申报网站，点击【工具】-【选项】【第2步】----选择【安全】选项【第3步】 ] - -选择【可信站点】，点击【站点】按钮 步骤4----在【将此网站添加到区域】中输入省局税务申报地址99 【步骤6】---添加【此网站到区】去掉“所有站点都需要服务器验证（https：）”中的“复选标记”，如下图。

【第七步】---点击【添加】按钮，然后点击关闭-确定。 在线申报地址将被添加到IE浏览器的可信站点中。 注意：加入可信站点后，必须关闭IE浏览器窗口，然后使用IE重新登录网上申报系统，才可以正常申报！ 第二部分 网站申报操作 1、登录用户根据网页提示选择纳税人类型（数字证书用户或普通用户，数字用户为CA账户，普通用户为非CA账户），并输入纳税人识别号和密码（数字证书用户需将数字证书插入电脑USB口）点击登录，正式进入网站申报系统。 如下图： 选择全体员工个人所得税纳税申报或个人所得税明细申报 2. 综合申报表录入 1. 登录后，选择纳税申报，点击综合申报表，进入如下界面： 2. 各行申报单申报为一项税（费）项目，这些税（费）项目是经税务机关批准的，如征收项目、征收项目、纳税期限、税率，有的可以由程序自动计算（如如税（费）金额、申报应纳税（费）金额和实际申报税（费）金额），这些栏目不需要用户手动填写。 用户需要填写的是：收入总额或税额（原值范围）、允许扣除的金额、核定的递延税（费）缴纳金额。 3、纳税申报操作成功后，系统提示纳税人申报表已填写完毕，如下图。 4、需要注意的是辽宁地税局网上申报，综合申报表中填写个人所得税（工资薪金）申报数据时，无需填写税额。 ，直接在“应交税金”中填写税额即可。

三、附件录入 1、综合申报表填写完毕后，提交成功后可在附件录入页面填写综合申报表对应的附件。 如果您不填写综合声明，则无法填写附件。 系统会提示以下信息： 2. 输入明细表后，首先要在上面选择要申报的税种。 此时，系统会自动批准相应的排程，并显示在页面底部。 如下图： 3、此时点击下面的“+”，就会显示该税种对应的明细表。 如下图： 4、选择附件后，点击回车按钮，进入选择的附件进行填写，填写完成后，点击保存。 5、只要综合申报表成功提交，附件页面就会显示“财务报表”。 当您要填写财务报表时，可以直接选择“财务报表”，而不必选择上面的税种。 如下图：点击输入按钮进入填写页面，填写完成后点击保存。 6、网站申报系统中的各类明细表完全按照税务机关现行纸质申报表制作。 用户在选择船期时，应根据自己的申报情况选择船期并输入。 4、申报表修改 综合申报表或附件填写完毕后，如需变更申报表，可点击“修改申报表”进入修改申报表页面进行修改。 但仅限于正式声明之前。 若已作出正式声明，则不得进行修改。 如果查询发现申报的申报数据有错误，您需要携带单据到税务局进行人工处理。 1、填写报关单后，如发现查询有误，可点击“修改报关单”进入修改报关单页面。 如下图： 2、在“是否修改”栏中选择需要修改的申报表，点击修改申报表按钮，进入原来编写的申报表页面（例如选择综合申报表）如下图： 3、系统会自动将用户原来填写的数据加载到页面上。

此时，用户可以根据需要修改相应的数据。 修改完成后，点击保存草稿按钮，系统会提示用户确认修改的数据。 如下图： 4. 点击确认，系统将保存修改的数据。 单击“取消”返回修改页面。 5、正式声明 当用户填写声明表并提交成功后辽宁地税局网上申报，不进行正式声明。 用户点击“正式申报”并完成相应操作后，纳税申报才算完成。 目前，所有正式完成的退货均无法更改。 如果发现有错误，需要到税务机关处理。 1、用户输入申报表并确认无误后，可以点击“正式申报”进入正式申报页面，如下图： 2、用户可以查看申报的期间、申报日期和申报状态。填妥的申报表。 3、用户可以点击测试申报表，对申报表进行测试。 系统将提示用户可能未填写的附加表格。如下图： 4. 单击“确定”返回正式申报页面。 用户可以返回附件录入页面，填写未填写的附录。 目前，企业所得税税表及分配表、土地增值税申报表在正式申报时受到监控。 其他未填写的附件不影响正式申报。 5、用户还可以点击申报单名称进入书面申报单进行查询和确认。 如下图： 6、点击“个人所得税报表”，即可进入个人所得税报表进行查询。 7、用户确认填写的申报无误后，需要核对所有填写的申报表，点击正式申报按钮，如下图： 8、点击正式申报按钮后，系统会提示“您是否确认所选申报表吗？” 如下所示。 图： 9.点击确定，正式声明。

10、如果正式申请成功，系统会提示申请成功。 如下图： 12、如果失败，会显示“声明失败”。 六、报关查询 1、用户点击“报关查询”，进入报关查询主页面。 如下图： 2、用户可以在下拉框中选择申报年份和月份来查询申报信息，然后点击“查询”。 如果用户在查询年份、月份内有申报记录，则会显示已申报的申报单类型、起止时间、备案时间、备案状态。 如下图： 7. 网上转账 1. 点击“网上转账”，进入网上转账页面。 如下图： 选择CA后，输入CA密码。 密码输入正确后，即可进入转账页面。 （当弹出密码提示框时，用户需要尽快输入密码，避免因等待时间过长而出现超时错误） 2、勾选需要支付的项目，查看该笔转账金额是否为时间正确，然后单击“只需单击传输”按钮。 如下图： 3、此时地税局纳税申报中心会与银行沟通处理纳税人发出的缴款请求，并从纳税人账户中扣除相应税款。 4、正式转账前，系统会弹出对话框，要求您确认转账的税种，如下图所示。 5. 单击“确定”返回处理结果。 如果转账成功，将返回如下页面： 8、转账查询 1、用户点击“转账查询”，进入转账查询主页面。 如下图： 2、用户可以在下拉框中选择转账的年份和月份来查询转账信息，然后点击查询。 若用户在查询年份、月份内有转账记录，则显示转账的收款项目、收款项目、期间、税务机关、实际纳税金额、税务发票号码、银行名称、银行账号、转账日期、成功标志。

如下图： 9、网站申报简单流程。 企业将“数字证书”插入电脑即可登录网站。 首次登录时，会提示“是否安装并运行？” 请点击“是”，系统将自动下载并安装证书组件。 如果安装失败或网页出现错误信息，请手动下载组件。 企业输入纳税人识别号和初始登录密码“”（登录后可点击网页右上角“修改密码”进行修改，此处修改的只是登录密码），点击“登录”进入报关系统； 按网页左侧的按钮。 按所列顺序操作： 1、点击“综合申报录入”，填写《综合申报表》。 该表格的格式与纸质报告的格式完全相同。 各企业列出的税种是当地税务机关事先批准的税种。 企业可以直接填写税种，税率由系统自动给出。 如果遇到税种增加的情况，只需点击“添加行”，选择需要添加的“税目”和“税目”即可。 税率也是系统自动给出的。 输入完成后，点击“提交”，系统提示“报关单保存成功”。 此时申报表已保存在系统中，尚未提交至当地税务机关。 2、完成“综合申报录入”后，才能进行“附件录入”。 3、完成以上两份表格后，请确认申报数据无误后，再点击“正式申报”。 若发现错误，可通过左侧“修改申报表”修改报告数据； 如果确认数据无误，即可进入正式申报页面，将需要申报的税种打上“√”，点击页面下方的“正式申报”。 此时，系统会将保存的两张表格发送至地税机关，系统提示“申报完成，请前往申报查询查看申报结果”。

这时，如果纳税人发现报告有错误，只能到税务机关修改申报数据。 申报完成后，点击“网上转账”，将所需税费打“√”，点击页面下方的“转账”。 系统会自动从纳税人账户中扣除纳税人的扣除额。 ，成功后系统提示“转账成功”。 需要注意两点：一是资金必须在规定时间（下午8:30至3:00）内转账。 如果逾期转账，系统无法完成转账指令，纳税人只能到当地税务局打印完税凭证。 其次，当您点击转账时留学之路，提示“转账状态待处理”，可能是银行已成功转账，但由于通讯线路等原因，结果尚未返回给税务局。 在检查状态之前，请勿再次点击“在线”。 转移”，以防止税额重复转移。 十、网站申报注意事项： 1、检查操作系统是否为XP系统，IE浏览器是否为6.0版本（网站系统个人所得税详细申报要求IE版本为6.0，IE浏览器是否为6.0版本） OEM版本的操作系统可能无法正常运行。 2. 无法进行正式申报，请按照系统提示检查是否有未填写或不完整的报告。 3. 正式申报后，网络传输存在延迟。 4. 网上转账时找不到号码。 重新安装数字证书（CA证书）驱动程序或重新安装操作系统。 5. 网络转账后，网络传输有延迟。已完成，请稍后再检查。

6、网站申报帮助查询。 登录后请公司点击网页右上方“帮助”阅读具体操作说明。 7、首次使用网站申报时，需要安装组件。 详细信息请参见第一页。 8.企业需增设信用站点，为全体员工全额申报个人所得税。 具体参见网站报税添加信用网站的方法文档。 九、个人所得税未足额申报的主要原因通常有： 1、未添加可信网站。 2、IE版本太高，IE6.0可以正常使用。 3. 填写的模板之间存在错误。 10、企业进行网站纳税申报的系统时间必须与实际时间一致。 11、企业进行正式申报后，需要前往申报查询，避免出现重复申报的问题。 12、企业网上转账后，需要在转账查询中进行核对，避免出现重复转账的问题。 13.企业正式申报后，不得修改申报表。 （这一点与办税通不同，办税通可以在款项转账前对申报表进行修改。） 14、网站纳税申报系统不允许多次申报（这一点与办税通不同，办税通可以进行两次申报。） ） 15、企业必须及时到服务公司续订数字证书，避免因过期导致转移失败。 16、企业转账前须确认账户内资金充足，避免因余额不足导致转账失败。 十七、非CA用户使用“网站报税”系统仍需向主管税务机关提交纸质纳税申报表。 须在规定时限内向报关大厅提交纸质报表并开具付款凭证，并到开户银行付款。 税。 18、CA证书用户使用“网站纳税申报”系统需签署委托纳税协议。 无需向主管税务机关提交纸质纳税申报表，无需到申报大厅开具缴款凭证。 您可以在线申报和转账资金，并使用银行单据作为纳税依据。 您只需在年初提交上一年的综合申报表即可。 19、转账时间应在8:30至3:00之间，避免因银行结算导致转账失败。